本发明提供一种三态输入解码电路及其解码方法，包括偏置产生模块；参考信号产生模块；根据偏置信号、输入信号及参考信号产生表示输入信号三种电平状态的两位数字信号的解码模块。将输入信号与参考信号比较，利用差分对自动分配电流的原理，将输入信号转换为对应的电流信号，将转换得到的电流信号与第一设定电流及第二设定电流进行比较，以得到表示输入信号的电平状态的两位数字信号。本发明结构简单，兼容各种集成电路工艺，与器件绝对精度无关，仅需做适当匹配即可；可低功耗工作，由于不需电阻分压或晶体管分压电路，并且整体消耗电流仅与基本电流镜成一定比例，与电源电压无关，整体消耗电流一致性好并且易于控制。